Tanım
Kamu alımları, devlet daireleri veya kamu sektörü kuruluşlarının özel sektörden mal veya hizmet satın alma sürecini ifade eder. Bu genellikle rekabetçi ihale süreçlerini ve kamu fonlarının harcanmasını içerir.
Mali suçlar açısından, kamu alımları daha yüksek riskli bir alandır çünkü şu fırsatları yaratır:
Rüşvet ve yolsuzluk (örneğin, sözleşmeleri güvence altına almak için komisyonlar)
İhale manipülasyonu ve gizli anlaşma
Sahte faturalandırma veya sözleşme şişirmesi
Kamu fonlarının kötüye kullanımı veya başka yöne aktarılması
Hükümet sözleşmelerini yasa dışı gelirleri aklamak için paravan olarak kullanarak kara para aklama
‘Kişinin işvereni kamu alımlarıyla ilgileniyor mu?’ sorusuna kimler ‘Evet’ demelidir?
Her hesap sahibi platformdaki kamu alımları sorusunu değerlendirmeli ve ‘Evet’ veya ‘Hayır’ olarak yanıtlamalıdır.
Hesap sahipleri ‘Evet’ yanıtını vermelidir, eğer:
Bir devlet tarafından sahip olunan veya işletilen ve herhangi bir işlevi özel sektöre devreden bir kuruluşta çalışıyorlarsa veya başka bir şekilde bu kuruluş için çalışıyorlarsa. Bu, hastaneler, ordu veya kamu hizmetleri gibi yerleri içerebilir.
Bir devlet tarafından sahip olunan veya işletilen herhangi bir kuruluşla herhangi bir kapasitede sözleşme yapan bir özel sektör firmasında çalışıyorlarsa, başka bir şekilde bu firmada çalışıyorlarsa veya bu firmaya sahiplerse. Bu, bir devlet dairesi için BT ortamını işleten bir BT şirketi veya hastanelere ekipman teslim eden bir teslimat firması olabilir.
Hesap sahibi işvereninin kamu alımlarıyla ilgilenip ilgilenmediğini bilmiyorsa ne olur?
Şüphe varsa, yanıt olarak ‘Evet’ seçilmesi önerilir. Yukarıda belirtildiği gibi, ‘Evet’ seçmek tek başına bir hesap sahibini yüksek riskli yapmaz. Devlet tarafından sahip olunan veya işletilen bir kuruluşun herhangi bir çalışanının yanıt olarak ‘Evet’ seçmesi beklenir.
Hesap sahibinin çalıştığı veya sahip olduğu bir firma geçmişte hükümet sözleşmelerine sahipti ancak artık bu sözleşmelere sahip değilse ne olur?
Özel sektör firması daha önce hükümet sözleşmelerine sahipti ancak DCSL ile işlem başvurusu sırasında artık aktif sözleşmelere sahip değilse, aşağıdakiler seçilmelidir:
Özel sektör firması son 12 ay içinde aktif sözleşmelere sahip olmayı bıraktıysa ‘Evet’ seçilmelidir.
Özel sektör firması 12 aydan daha uzun bir süre önce aktif sözleşmelere sahip olmayı bıraktıysa, aşağıda açıklanan istisna uygulanmadıkça ‘Hayır’ seçilmelidir.
Bu bölümdeki 12 ay, işlemin hesap sahibi tarafından onaylandığı ve DCSL'ye işleme gönderildiği tarihten itibaren 12 ay anlamına gelir.
Yukarıda belirtilen istisna, bir hesap sahibinin DCSL hesap işlemi için servet kaynağı ve/veya fon kaynağı önemli ölçüde kamu alımlarının gelirlerinden oluşuyorsa geçerli olacaktır. Bu durumlarda, her zaman ‘Evet’ seçilmelidir. Bu bağlamda “önemli ölçüde oluşmuş” ifadesi, örneğin:
Gelirinin tamamı veya büyük çoğunluğu kamu alım sözleşmelerinden gelen bir işletme, bu işletme artık bu sözleşmeleri durdurmak için değişiyor veya yakın zamanda değişmiş olsa bile. Bir hesap sahibi böyle bir işletmede çalıştıysa veya sahip olduysa, ‘Evet’ seçilmelidir.
Devlet tarafından sahip olunan veya işletilen kuruluşlarla birden fazla sözleşme yapan bir işletme, bu işletmenin gelirinin çoğunluğu olmasa bile. Bir hesap sahibi böyle bir işletmede çalıştıysa veya sahip olduysa, ‘Evet’ seçilmelidir.